NAV PEI pénzmosás elleni ellenőrzések típusai, jellemzői, lehetséges szankciók, jogkövetkezmények.
NAV PEI ellenőrzési típusok és szankciók – Mire számíthat egy szolgáltató?
A NAV Pénzmosás Elleni Iroda (PEI) a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók – például könyvelők, adótanácsadók, székhelyszolgáltatók, ingatlanosok – jogkövető működését rendszeres felügyeleti ellenőrzésekkel biztosítja. Az ellenőrzések egy része megelőző jellegű, más esetekben azonban hiányosságok, jogsértések feltárásához és szankciókhoz vezethet.
Az alábbiakban összefoglaljuk az ellenőrzési típusokat és a lehetséges következményeket – és azt is, hogyan segít ebben az IdentiGO.
A PEI által alkalmazott ellenőrzési típusok
| Ellenőrzés típusa | Mire irányul? | Jellemzője | Hatósági döntés születik? |
|---|---|---|---|
| Tematikus ellenőrzés | Egy konkrét témakörre (pl. szabályzat megléte, kijelölt személy) | Adatszolgáltatás, iratbemutatás 1 területen |  |
| Általános ellenőrzés | Kockázatok feltérképezése (pl. szűrések, ügyfél-átvilágítás) | Kérdőíves, áttekintő vizsgálat | |
| Célellenőrzés | Belső szabályzat, ügyfél-átvilágítás, oktatás, kockázati besorolások | Mély, dokumentumalapú vizsgálat | |
| Helyszíni ellenőrzés | A működés fizikai helyszínén, személyes vizsgálattal | Dokumentumellenőrzés + személyes interjú | |
| Utóellenőrzés | Korábbi hiányosságok pótlásának vizsgálata | Egyszerűbb, célzott vizsgálat | |
| Mentorálás | A szektor kockázatainak feltárása céljából | Információgyűjtés kérdőív alapján |  (nem hatósági eljárás) |
Fontos: A mentorálásra adott válasz elmaradása automatikusan magasabb kockázati kategóriába sorolást eredményezhet a szolgáltató számára!
A PEI által alkalmazott szankciók
A PEI az ellenőrzést követően az eset súlyosságától függően különböző intézkedéseket alkalmazhat:
1. 
Figyelmeztetés
- Első alkalommal előforduló, kisebb súlyú szabályszegések esetén
- Felhívja a figyelmet a jövőbeni jogkövető magatartásra
- Nincs bírság, de „sárga lap” típusú jelzés
2. 
Kötelezés
- A feltárt hiányosságok pótlására határidőt szab meg
- Kötelezhet például az ügyfélátvilágítási intézkedések pótlására, felülvizsgálatára
- Ha nem teljesül, utóellenőrzés + bírság jöhet
3. 
Oktatásra kötelezés
- 2025-től rendszerszintű: kéthavonta tartott hatósági oktatás
- A kijelölt felelős vagy megfelelési vezető számára kötelező
- UPDATE: az oktatáson való részvétel elmulasztása bírságot eredményez: első alkalommal 100.000 Ft, második alkalommal 350.000 Ft!
4. 
Pénzbírság
- Ha súlyos vagy ismétlődő jogsértés történik, illetve ha nincs együttműködés
- Mértéke 100.000 Ft – 400.000.000 Ft között
- Egyedi tényezők befolyásolják: árbevétel, ügyfélszám, együttműködés, jogsértés időtartama stb.
5. 
Tevékenység felfüggesztése vagy törlés a nyilvántartásból
- Csak a legsúlyosabb esetekben
- Székhelyszolgáltatók, ingatlanosok és könyvelők esetében alkalmazható
Hogyan segíthet az IdentiGO?
Az identiGO Pmt. nyilvántartó rendszer a pénzmosási törvény adminisztráció nagyrészét automatizálja, így felkészült lehet bármilyen típusú PEI ellenőrzésre:
Kockázati nyilvántartás – egy helyen, naprakészen
Automatikus listaellenőrzés (PEP, szankciós, ENSZ-EU) – napi szinten
Cégfigyelés – értesítést küldünk, ha a nyilvános cégadatok változnak
NAV-kompatibilis Excel export – minden adattal, amit a NAV kér (vagy még többel)
Figyelmeztetés teendőkre – esedékes felülvizsgálat, lejáró igazolványok, stb.
Cégtörténet visszakeresése – dokumentált változáslista az ügyfelekről
Belső szabályzatok 2021-ig visszamenőleg
Tipp: Az IdentiGO-val már a kérdőív kitöltése előtt egy kattintással előállíthatók a szükséges nyilvántartások.
Ha kérdésed van az ellenőrzésekre való felkészüléssel kapcsolatban, csatlakozz szakmai Facebook-csoportunkhoz:
Csoport megnyitása