Tartalom:
1. Mi az a VPOP_KSZ17 nyomtatvány?
2. Miért fontos a VPOP_KSZ17 nyomtatvány beküldése?
3. VPOP_KSZ17 kitöltési útmutató - képekkel
Mi az a VPOP_KSZ17 nyomtatvány?
A VPOP_KSZ17 nyomtatványt minden Pmt. (pénzmosási törvény) hatálya alá tartozó szolgáltatónak kötelező beküldenie a NAV felé.
A nyomtatványon kell megadni a kijelölt személy adatait, aki a későbbiekben a Pmt. illetve Kit. szerinti bejelentéseket megteszi a NAV felé.
Határidő: a tevékenység megkezdését követő 5 munkanap
Nyomtatvány letöltése: VPOP_KSZ17
Miért FONTOS a VPOP_KSZ17 beküldése?
A NAV folyamatosan monitorozza a könyvelőket, könyvvizsgálókat, ingatlanosokat és ellenőrzi, hogy beküldésre került-e a VPOP_KSZ17 nyomtatvány. Ha nem, először figyelmezteti a céget ennek pótlására, azonban ha a pótlás nem történik meg határidőre, pénzbírsággal sújtja.
Az elmúlt 15 hónapban közel 1000 szolgáltatót figyelmezetett a NAV a nyomtatvány pótlására (2023. január - 2024. március), tevékenységi kör alapján valószínűleg automatikusan végzik azok kiszűrését, akiknél nem áll rendelkezésre ilyen nyomtatvány.
A VPOP_KSZ17 nyomtatványon egyszerre egy személy adatait lehet megadni, de a szervezet sajátosságaitól függően több kijelölt személy is tartozhat egy szolgáltatóhoz, ezeket mind külön nyomtatványon kell beküldeni.
VPOP_KSZ17 kitöltési útmutató - képekkel:
Jogszabályi kötelezettség:
- a “Mindkettő” értéket kell kiválasztani
(lehet külön Pmt. és külön Kit. szerinti kijelölt személyt választani, de ez csak nagyobb szervezetekre jellemző)
Tájékoztatás:
- Új szolgáltató - ha korábban még nem küldtünk be VPOP_KSZ17-et
- Új kijelölt személy - ha már beküldtük a nyomtatványt, de újabb kijelölt személyt szeretnénk hozzáadni
- Módosítás kérése - ha már beküldött személy adatait szeretnénk módosítani
- Törlés kérése - ha korábban megadott kijelölt személy törlését kérjük
Szolgáltató adatai:
Itt kell megadni a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltató adatait:
- név, adószám, székhelycím
- szolgáltatói kör, szolgáltató típusa
Amennyiben a szolgáltató többféle, a Pmt. hatálya alá tartozó tevékenységet is végez, tevékenységenként és kijelölt személyenként külön kell a VPOP_KSZ17 nyomtatványt megküldenie.
Kijelölt személy adatai:
- neve, beosztása
- munkahely címe, telefonszám
- tájékoztatási sorszám: ezt csak akkor kell kitölteni, ha a VPOP_KSZ17 nyomtatvány korábban már beküldésre került az adott személyre (tehát csak módosítás, törlés esetén)
A tájékoztatási sorszámot új kijelölt személy beküldésekor válaszban kapják meg a szolgáltatók, és ezt fontos megőrizni, mert több ügyben erre kell hivatkozni a NAV Pénzmosás Elleni Irodával való kommunikáció során.
Amennyiben nem áll rendelkezésre ez a szám, azt ePapíron kell kikérni a következő módon:
- témacsoport: Pénzmosás
- ügytípus: Egyéb kérelem (Pénzmosás)
- címzett: NAV Központi Irányítás
